近日，榮華實業(yè)披露了武威重離子治療腫瘤中心建設(shè)項目的可行性研究報告，報告中對于重離子治療醫(yī)院的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、財務(wù)分析等做了詳細(xì)分析，這對類似醫(yī)院的建設(shè)有著借鑒性的意義。

　　項目的建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模

　　工程規(guī)劃用地1127936.8平方米，規(guī)劃總建筑面積213180平方米，1600張床位。

　　1、重離子治療樓

　　建筑規(guī)模36080m2，層數(shù)2層，框架結(jié)構(gòu)形式，單棟。設(shè)計內(nèi)容：該單體為醫(yī)療區(qū)核心建筑。建筑功能組成：包括3部分，即重離子輔助治療區(qū)、重離子輻射治療區(qū)、重離子機房供應(yīng)區(qū)。重離子輔助治療區(qū)：該部分共計2層，一層共設(shè)置4個功能區(qū)：門診治療服務(wù)區(qū)，模型制作加工保存區(qū)和模擬定位、模擬治療區(qū)，初次計劃咨詢等服務(wù)區(qū)，VIP病房區(qū)。建筑空間組合以中廳為心，放射式布局其他功能空間。

　　二層共設(shè)置2個功能區(qū)：住院治療區(qū)、辦公區(qū)。

　　住院治療區(qū)：標(biāo)準(zhǔn)病房共計130間，3組護(hù)理單元。

　　重離子輻射治療區(qū)：4個治療倉：水平、垂直、水平與垂直、45度。環(huán)大廳、加速器大廳等，裝置工藝為保密級設(shè)計?；炷练雷o(hù)厚度1.2~3.6米。

　　重離子機房供應(yīng)區(qū)：3層廠房類結(jié)構(gòu)形式，每層設(shè)置2臺12米跨5t吊車。層高9.5m。2t貨梯1部。

　　2、綜合醫(yī)院門診樓

　　建筑規(guī)模38900m2，層數(shù)3層，框架結(jié)構(gòu)形式， 單棟。

　　設(shè)計內(nèi)容：包括急診、綜合門診部分。

　　急診：單層框架形式。設(shè)計內(nèi)容：急診掛號、藥房、留觀區(qū)、急診治療區(qū)、醫(yī)生辦公區(qū)，與門診設(shè)置連通區(qū)。

　　門診：標(biāo)準(zhǔn)模塊化設(shè)計，以4棟單體圍合公共大廳的組團(tuán)形式，組合單體以治療門診的標(biāo)準(zhǔn)模塊設(shè)計方法。公共區(qū)區(qū)設(shè)置藥房、掛號、等候區(qū)等，4部醫(yī)梯形成主要豎向運輸通道。1層設(shè)置綜合、泌尿、腸道、發(fā)熱4個?？崎T診，以各自獨立的形式出現(xiàn)，另單獨設(shè)置1個兒科門診，獨立出口，輸液大廳區(qū)也以獨立成區(qū)，藥房單獨設(shè)一個分區(qū)，獨立外部供應(yīng)出入口。其他門診區(qū)以單棟組合形式出現(xiàn)。2層共設(shè)計4個模塊化門診區(qū)，專家門診、內(nèi)科門診、外骨科門診、婦科門診。3層共設(shè)計4個模塊化門診區(qū)，2個?？崎T診、腎病、血透中心、眼科、五官科五官科耳鼻喉眼科組成特色?？茀^(qū)。

　　3、綜合醫(yī)院醫(yī)技樓

　　建筑規(guī)模2500m2，層數(shù)2層，框架結(jié)構(gòu)形式， 單棟。

　　設(shè)計內(nèi)容：1層設(shè)置4個模塊：中心供應(yīng)、放射影像科、功能檢查 內(nèi)鏡中心、檢驗中心。

　　中心供應(yīng)：包括去污區(qū)， 檢查包裝區(qū)， 無菌物品存放區(qū)。

　　放射影像科：包括核磁共振成像（MRI）2臺，數(shù)字減影血管造影（DSA） 1臺，CT2臺，數(shù)字胃腸造影機2臺。

　　功能檢查 內(nèi)鏡中心： 包括彩超2臺，彩色多普勒，超聲介入，B超，腸鏡，胃鏡，支氣管鏡，心肺功能科。

　　檢驗中心： 中心檢驗區(qū)，HIV篩查，C14室等。

　　2層設(shè)置3個模塊：中心手術(shù)室，ICU監(jiān)護(hù)區(qū)，病理標(biāo)本區(qū)。

　　中心手術(shù)室：手術(shù)間共計29間，其中百級2間，千級4間，其他均為萬級。

　　ICU監(jiān)護(hù)區(qū)： ICU監(jiān)護(hù)中心（28床），包括隔離監(jiān)護(hù)區(qū)2間。

　　病理標(biāo)本區(qū)： 巨檢室，切片，免疫組化，病理組專用辦公區(qū)。

　　4、綜合醫(yī)院住院樓

　　建筑規(guī)模87000m2，層數(shù)3層，框架結(jié)構(gòu)形式， 共9棟。

　　設(shè)計內(nèi)容：以標(biāo)準(zhǔn)護(hù)理單元樓體組合形式，形成4個組團(tuán)形式的住院病區(qū)。

　　單體設(shè)計： 模塊化設(shè)計方法，標(biāo)準(zhǔn)護(hù)理單元形式，每層一個病區(qū)，每病區(qū)控制床位數(shù)45，每個護(hù)理單體配以相應(yīng)的護(hù)理設(shè)施，標(biāo)準(zhǔn)層控制在2400m2.每個單體配套1部醫(yī)用梯。公共區(qū)以中廊形式出現(xiàn)，在中廊適當(dāng)部位設(shè)置集中的豎向樓、電梯。公共區(qū)電梯共計20部。

　　5、放療中心樓

　　建筑規(guī)模4000m2，層數(shù)1層，框架結(jié)構(gòu)形式，單棟。

　　設(shè)計內(nèi)容：包括就診大廳、醫(yī)附用房（醫(yī)生辦公室、模型加工機、模具庫房、資料室）設(shè)計4臺直線加速器機房，安裝3臺，后裝備用1臺，混凝土防護(hù)厚度1.6m。

　　6、室外儲氧站

　　建筑規(guī)模130m2，層數(shù)1層，框架結(jié)構(gòu)形式。

　　設(shè)計內(nèi)容：含2x5m3儲氧罐，單層控制室，值班室等。

　　7、其他附屬建筑

　　變配電站，地埋式污水處理，洗衣房后勤樓營養(yǎng)食堂1F，行政樓，垃圾處理站。

　　8、室外交通系統(tǒng)

　　園區(qū)內(nèi)主干道紅線寬度24m，支路12m。室外停車場分8處集中設(shè)置，停車數(shù)量共計600輛。包括室外綠化，景觀等。中心軸線生命之湖面積約14萬m*2。

　　項目實施進(jìn)度計劃

　　武威重離子治療腫瘤中心建設(shè)項目初步擬定的建設(shè)周期為39個月，2012年7月開始前期工作，2013年4月工程正式開工建設(shè)，至2015年9月底竣工交付使用，施工工期30個月。

　　項目計算期

　　本項目施工建設(shè)期為3年，生產(chǎn)運營期20年，根據(jù)《方法與參數(shù)》第三版，項目計算期為23年，即為2013—2035年，其中建設(shè)期為2013—2015年，生產(chǎn)運營期為2016—2035年。

　　項目建設(shè)投資

　　本項目投資由工程費用、其他工程費、基本預(yù)備費、建設(shè)期貸款利息、重離子設(shè)備五部分構(gòu)成。估算投資168726.83萬元，其中：工程費用為94719.02萬元，占建設(shè)投資的56.14%；其他工程費4683.67萬元，占建設(shè)投資的2.78%；基本預(yù)備費4970.13萬元，占建設(shè)投資的2.95%；建設(shè)期貸款利息9354.00萬元，占建設(shè)投資的5.54%；重離子設(shè)備55000萬元，占建設(shè)投資的32.60%。

　　資金籌措

　　本項目投資估算總金額為168726.83萬元，結(jié)合武威市地方財政狀況，資金來源主要有兩部分：

　　①銀行貸款100000萬元。

　?、谏暾垏液褪∩贤顿Y。

　?、燮溆嗖糠钟蓸s華集團(tuán)投資及醫(yī)院自籌。

　　資金使用計劃

　　本項目建設(shè)期三年，建設(shè)周期內(nèi)按照工程進(jìn)度計劃需求使用。

　　收入分析

　　本項目的收入來源為醫(yī)療收入、藥品收入、其他收入、財政差額撥款四個部分。收入?yún)⒄疹愃颇[瘤醫(yī)院的收入，并以武威市腫瘤醫(yī)院目前的財務(wù)狀況為基礎(chǔ)，進(jìn)行預(yù)測分析。

　?。?）醫(yī)療收入主要為腫瘤病人治療費用，預(yù)計運營期第一年將收治300例腫瘤病人，每例病人年醫(yī)療收入為25萬元，每年共計7500萬元。普通醫(yī)療收入第一年預(yù)計為2000萬元，兩項合計共9500萬元，參照國內(nèi)類似項目的資料，以后每年按5%的比例增長。

　?。?）藥品收入?yún)⒄崭拭C省腫瘤醫(yī)院目前的收費狀況，每年每床位約3.5萬元，本項目建成后其藥品收費水平與甘肅省腫瘤醫(yī)院相當(dāng)，故運營期第一年按每床3.5萬元計算，共計5600萬元，并以每年10%的比例增長。

　?。?）其他收入?yún)⒄胀愴椖?，每年每床位?萬元計算，共計8000萬元，并以每年10%的比例增長。

　?。?）財政差額撥款參照同類項目，每年每床位按2萬元的標(biāo)準(zhǔn)計算，共計3200萬元，并以每年5%的比例增長。

　　生產(chǎn)成本

　?、磐赓徳牧习疵磕昝看?.2萬元計算，第一年床位使用率達(dá)到60%，外購原材料為2112萬元，以后逐年增長。

　　外購燃料及動力按每床1.5萬元計算，第一年預(yù)計床位使用率達(dá)到60%，外購燃料及動力為1440萬元，以后逐年增長。工資及福利支出每人按每年2.5萬元計算，第一年預(yù)計工資及福利支出為2400萬元。

　　⑵固定資產(chǎn)折舊

　　按規(guī)定及項目預(yù)測，固定資產(chǎn)原值為154689.2萬元。其中：建筑物原值為97556.18萬元，折舊年限為20年，殘值率為4％，年折舊額4877.81萬元；設(shè)備原值為57133萬元，折舊年限為10年，殘值率為5％，年折舊額5427.63萬元。

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　　運營期第一年預(yù)計將達(dá)到150萬元。

　?、葻o形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費：無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按《實施細(xì)則》中規(guī)定，按20年攤銷，年攤銷費234.18萬元。

　?、稍O(shè)備維護(hù)費：每年重離子設(shè)備需要進(jìn)行維護(hù)，每年維護(hù)費4000萬元。

　　稅金

　　依據(jù)有關(guān)規(guī)定，醫(yī)院為免稅單位。

　　財務(wù)現(xiàn)金流量分析

　　1、全部投資

　　財務(wù)內(nèi)部收益率：16.12％；

　　財務(wù)凈現(xiàn)值（Ｉｃ＝6％）：244204萬元；

　　投資回收期：包括建設(shè)期9.54年；

　　2、敏感性分析

　　本項目的敏感性分析采用單因素分析法，即假定固定資產(chǎn)投資、和營運收入中只有一種因素發(fā)生變化，增長或降低10%，計算出的內(nèi)部收益率和原收益率進(jìn)行比得出結(jié)論。詳見敏感性分析表。分析顯示營運收入與經(jīng)營成本都較為敏感，在項目具體運營過程中，應(yīng)該盡可能的節(jié)約成本，增加收入。

　　3、清償能力分析

　　本項目計劃向銀行貸款100000萬元。在項目建設(shè)期3年內(nèi)根據(jù)使用額度第一年貸入20%，后兩年均衡貸款，年利率7.05%，貸款利息9354萬元。還款資金來源主要為固定資產(chǎn)折舊，為減輕醫(yī)院的負(fù)擔(dān)，計劃10年內(nèi)等額還款，年還款額為10935.4萬元，通過財務(wù)分析，本項目具有較好的債務(wù)清償能力。

　　4、評價結(jié)論本規(guī)劃項目完成后，其全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為16.12％，投資回收期9.54年（所得稅后），財務(wù)凈現(xiàn)值244204萬元，表明該項目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，同時不確定性分析表明該項目具有一定的抗風(fēng)險能力，建議批準(zhǔn)實施。